Überblick
Inhalt
Jahresabschluss und betriebliche Steuern
- Intro
- Einleitung
- Checklisten zum Mandantenauftrag
- Auftragsdefinition und Auftragsvorbereitung
- Exkurs neuer Jahresabschluss mit DATEV
- Checkliste Bilanzerstellung: Überblick
- Bilanzerstellung: Prüfung Gewinnermittlungsart, Bilanzidentität, Verträge
- Bilanzerstellung: Unterscheidung Handels-/Steuerbilanz, Bearbeitungshinweise
- Bilanzerstellung: Anlagevermögen
- Bilanzerstellung: weitere Aktiva
- Bilanzerstellung: Passiva
- Bilanzerstellung: GuV
- Bilanzerstellung: weitere Besonderheiten
- Exkurs: Besonderheiten für Kapitalgesellschaften
- Controlling, Vollständigkeitserklärung und vorläufiges Ergebnis
- Betriebliche Steuern berechnen
- Betriebliche Steuern: Programmverbindungen und Wertübergabe USt
- Betriebliche Steuern: USt I
- Betriebliche Steuern: USt II
- Betriebliche Steuern: GewSt
- Betriebliche Steuern: KSt
- Exkurs IAB
- Betriebliche Steuern: Wertübergabe GewSt/KSt
- Betriebliche Steuern: Programm KSt, Hinweise zur Anlage KSt 1
- Betriebliche Steuern: Programm KSt, Hinweise zur Anlage GK
- Betriebliche Steuern: Programm KSt, Hinweise Anlage WA
- Betriebliche Steuern: Programm KSt, Daten zur GewSt erfassen/ergänzen
- Betriebliche Steuern: ergänzende Angaben zur Steuererklärung
- Betriebliche Steuern: KSt, Checklistenpunkte bearbeiten, Berechnung verproben
- Betriebliche Steuern: Gegenstandswerte übergeben
- Gegenstandwert Jahresabschluss und Abschlussauswertung
- E-Bilanz
- Prüfung der Ergebnisse (4-Augen-Prinzip)
- Abwicklungsarbeiten
- HSP 080 Punkt 3.2 bis DMS
- HSP 080 Punkt 3.2 erledigt
- HSP 080 Punkt 4 und HSP 100 Aufruf und Überblick Punkt 1
- Abwicklung: Allgemeine Hinweise und wichtige Funktionen
- Abwicklung: Empfohlene Einstellungen für die Steuerprogramme
- Auswertungen ausgeben
- Erklärung/en ausgeben, abschließen und schützen
- Erklärung/en ausgeben
- Erklärung/en abschließen und schützen
- Anschreiben, Faktura und Auftragspflege
- Arbeitsschritte nach Eingang der Zustimmungserklärung
- Elektronische Übermittlung der Daten an die Finanzverwaltung
- Ergänzende Schritte zur Datenübermittlung
- Auftrag erledigen
- Verabschiedung